关于商业银行贷款审查的规定

《商业银行法》第三十五条 商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。

商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。

【释义】 本条是关于商业银行贷款审查的规定。

商业银行办理贷款业务，一般都要由借款人按照贷款规定的要求，向商业银行提出贷款申请，并附有关资料。西方一些商业银行从事贷款业务还要进行业务开拓，包括：市场调查，刊登广告和公关活动，信贷员宣传，取得正式贷款申请以及财务报表和资信报告等。

商业银行接受贷款申请后，接下来就要进行贷款审查工作。贷款审查是贷款业务的一个重要环节，是银行信贷资金安全的重要保证。商业银行办理贷款业务，必须对贷款审查工作予以高度重视，贯彻严格审查的原则。对贷款的审查一般包括以下几个方面：

一、对贷款目的和用途的审查

商业银行要审查借款人的借款目的是否与贷款方针的要求相符合。银行贷款，要根据国民经济和社会发展的需要，体现国家产业政策和信贷政策的要求，对国家限制发展的产业和产品，要严格控制贷款的发放；对国家明令禁止生产的产品，不得发放贷款。

商业银行在审查贷款用途时，要考虑借款人对贷款的需要程度和贷款用途对银行收回贷款可能性的影响。如果贷款目的是用于正常的生产经营需要，如购买原材料、维修设备等，不取得该项贷款，生产经营将受到较大影响，同时借款人的经营状况良好，在完成一个生产经营周期后，这些项目的资金又会流回，能够偿还银行贷款，商业银行发放这类贷款，信贷资金的安全是有较大保障的，应当考虑给予贷款。如果借款人的目的是为了在有价证券、期货等方面从事投机经营，商业银行收回信贷资金的风险较大，应当拒绝发放贷款。

二、对贷款数额和期限的审查

商业银行对贷款数额的审查要从两个方面进行考虑：第一，从借款人实际需要考虑，贷款要坚持适量的原则。如果银行超过借款人实际需要过量地提供贷款，则很可能借款人要把超过其实际需要的贷款用于申请以外的用途，给银行按期收回贷款带来风险；第二，从银行自身贷款额度考虑，商业银行贷款，要符合风险管理的要求，遵守资产负债比例管理的规定。资本充足率、贷款余额与存款余额的比例、流动性资产余额与流动性负债余额的比例、对股东提供贷款的余额与股东已交纳股金的比例、对同一借款人贷款余额与商业银行资本余额的比例等必须符合法定的要求。

商业银行对贷款期限的审查主要着眼于发放贷款要保持合理的期限结构。商业银行贷款要贯彻好安全性、流动性、效益性原则，应当保持一个合理的贷款期限结构，中期、长期、短期贷款的比重要符合银行信贷资产流动性的需要。西方国家一些商业银行从经营安全性的角度考虑，一般对长期贷款的数额限制较严。另外，商业银行对贷款数额进行审查时，应当与借款人借款的用途联系起来考虑，根据不同的借款用途对资金的实际需求时间具体考虑每一笔贷款的发放期限。

三、对借款人资信状况的审查

对借款人资信状况的审查，也就是对借款人还款能力的审查，这是银行贷款安全收回的重要保证。商业银行对借款人资信状况审查的结果，不但决定着银行将是否对借款人发放贷款，同时，也决定着银行对借款人发放担保贷款，还是发放信用贷款。按照本法的规定，商业银行对一般借款人决定发放贷款的，必须要求借款人提供担保。只有对资信良好的借款人，经商业银行确认，有能力保证偿还贷款的，银行才可以发放信用贷款。

对借款人资信状况的要求，《贷款通则》作了较为详尽的规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：（1）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。（2）除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。（3）已开立基本账户或一般存款账户。（4）除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50％。（5）借款人的资产负债率符合贷款人的要求。（6）申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。

商业银行对借款人资信状况的审查，主要是通过从各种渠道取得的资料中对借款人的信用分析进行的。

四、对贷款担保的审查

商业银行要求借款人提供担保，是加强贷款管理，保障贷款安全，提高资金使用效益的重要措施。本法规定，商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的资信，实行担保，保障按期收回贷款。

除了经商业银行审查，认为资信良好，确有按期归还贷款保证的借款人，以及委托贷款以外，对其他借款人银行都应当要求其提供担保。商业银行对借款人提供担保的审查，应当依照《中华人民共和国担保法》的规定，结合商业银行贷款业务的特点，认真严格进行审查。

借款人所提供的贷款担保，一般分为保证、抵押、质押三种。商业银行对贷款审查的内容包括对保证人资格、保证人的偿还能力、抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性等等。

商业银行经过对借款人审查认为符合要求条件的，可以批准发放贷款，反之，如果商业银行认为借款人不符合贷款条件的，应当拒绝对其发放贷款。为了加强贷款管理，保证信贷资金安全，本条第二款规定：“商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。”商业银行应当建立贷款管理岗位责任制度，实行审贷分离、相互约束的机制。完善贷款审批制度，贷款发放、延期偿还、贷款呆账处理和实行贷款制裁等，都要实行审批，明确审批权限。同时同一商业银行系统间应当合理确定各级行的审批贷款的权限。实行贷款责任效果与奖惩挂钩，明确贷款管理机构与有关贷款管理人员应负审查决策和检查考核的责任。商业银行可以建立贷款审批组织，在权限内实行集体审查，主管负责人审定。

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