对涉案资金用途应进行实质审查对于在企业经营中产生的经济纠纷，需要严格遵循证据裁判原则客观认定事实，在此基础上严格按照法定犯罪构成进行判断，准确把握经济纠纷与经济犯罪的界限，切实防范利用刑事手段干预经济纠纷，为企业家的生产经营活动营造良好法治环境。

依法成立的一人公司能否成为单位犯罪主体公司是否能够成为单位犯罪的主体，要从公司是否具有公司所应当具有的最本质的特征——公司人格独立来判断。具有独立人格的公司，就可以成为单位犯罪的主体；不具有独立人格的公司，就不能成为单位犯罪的主体，公司相关人员实施的犯罪只能按自然人犯罪处理。

民营企业12种常见刑事罪名及立案标准民营企业可能涉及的十二种刑事罪名及立案标准，这些罪名包括：串通投标罪、非法经营罪、非法吸收公众存款罪、诈骗罪、集资诈骗罪、虚开增值税专用发票罪、逃税罪、职务侵占罪、挪用资金罪、行贿罪、非国家工作人员受贿罪、对非国家工作人员行贿罪，以供参考。

最新民营企业十二种常见刑事罪名及立案标准结合近几年民营企业刑事犯罪的状况，下文总结出民营企业可能涉及的十二种刑事罪名及立案标准，这些罪名包括：串通投标罪、非法经营罪、非法吸收公众存款罪、诈骗罪、集资诈骗罪、虚开增值税专用发票罪、逃税罪、职务侵占罪、挪用资金罪、行贿罪、非国家工作人员受贿罪、对非国家工作人员行贿罪，以供参考。

企业管理层安全生产责任的范围、认定与承担司法实务中主要责任人的认定接近“沾边即是”，包括法定代表人、实际控制人、总经理、最终受益人、分管生产经营的高级管理人员、项目负责人、具体实施人、安全委员会负责人。《安全生产法》第三条明确规定“安全生产工作实行管行业必须管安全、管业务必须管安全、管生产经营必须管安全，强化和落实生产经营单位主体责任与政府监管责任，建立生产经营单位负责、职工参与、政府监管、行业自律和社会监督的机制”，该条文实际上堵住了隔离管理层安全生产责任的通道。

当前合规经营已得到广大中国企业的关注，合规法律服务需求不断攀升，广阔的企业合规市场亟需高标准的专业法律服务支持。因此，为促进、指导我市律师规范开展企业合规法律服务，推动企业合规经营，市律师协会法律风险与合规管理法律事务专业委员会特将“企业合规管理与律师实务操作”作为研究课题，以构建有效合规管理体系为方向，以实践性、操作性为核心，结合现行合规管理规定、指引以及本市律师合规实务经验，编纂形成《企业合规管理与律师实务操作指引》（以下简称《指引》）。

企业合规管理与律师实务操作指引（下）企业对于已经发生的违规事件或潜在可能发生的违规事件可以启动违规调查工作。违规调查可以由举报管理部门依职权申请调查、也可以通过举报人的合规举报启动调查。违规调查应遵守以下原则：合法、公平、公正、独立、保守秘密。

融资过程中的刑事法律风险及防控贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由，使用虚假的经济合同，使用虚假的证明文件，使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保，以及以其他方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。

企业合规无法有效减少单位犯罪。单位刑事归责应坚持“主客观相统一”原则下的决策责任模式。在“犯罪的法律后果”这一层面上，企业合规作为“法人人格”的体现可以为构罪企业提供司法程序上的出罪红利以及刑罚裁量上的减轻、免除效果。总之，应当否定企业合规的“实体出罪”功能，强化其合规不起诉及刑罚减等功能。

企业刑事法律风险防控要点企业刑事法律风险作为公司经营过程中的一项重要风险正日益受到关注，其对公司的稳定发展起到至关重要的作用。因此公司律师在为企业进行风险控制时不仅要考虑一般合规及民事风险，还需要考虑刑事法律风险的防控。以下即针对公司刑事风险的问题，阐述了其中的风险防控要点。